国内情報

1.中央銀行：2023年科学技術工作テレビ会議開催

4月20日、中国人民銀行は2023年科学技術工作テレビ会議を開催した。 統一的な調整を強化し、新型情報インフラの建設を加速させ、システムの研究開発と運行の質を高め、データの集約共有と分析応用のレベルを高め、科学技術のエネルギー供給業務の質の向上と効果の向上を推進しなければならない。ベースラインの考え方を堅持し、金融ネットワークの安全管理を強化し、業務の連続性を保障しなければならない。人民至上を堅持し、金融のデジタル化・モデルチェンジを加速し、金融基準の供給と実施を強化しなければならない。調査研究を強化し、科学技術サービスレベルを向上させなければならない。（出所：中央銀行ホームページ）

推薦：金融科学技術は本質的に金融業務の核心論理を変えることはできず、金融機関が現在直面している主要なリスクを根本的に変えることもできない。現行の法律法規と監督管理システムのアーキテクチャの下で、科学技術のエネルギー供給業務の質の向上と効果の向上を推進し、金融基準の供給と実施を強化することは、次の段階の銀行業務が直面するチャンスと挑戦である。

2.上海金融裁判所が2022年度の典型例を発表

上海金融裁判所はこのほど、証券操作権侵害認定、取引所の上場中止決定司法審査、虚偽陳述董監の高い責任範囲の定義、債券販売業者の信義義務履行、新三板会社の評価、多重ネストされた資本管理製品の勤勉義務認定など、金融市場が注目する22年度10件の典型的な事例を発表した。その中には、新時代に法治プロセスを推進する十大事件と十大指名例、人民法院の十大事件、上海高裁の参考例、上海裁判所のサービス保障長江経済帯、長江デルタ地域の一体化発展の典型例などが複数選ばれている。（出所：「上海金融裁判所」微信公衆番号）

推薦語：上海金融裁判所が今回発表した判例は証券取引市場を操作する複数の事件に関連し、証券違法行為の「ゼロ容認」を背景に、投資家の合法的権益をさらに保障した。

3.国資委：不動産信託などの分野に存在するリスクに高い関心を持つ

国務院国資委は17日、「2023年の中央企業の違法経営投資責任追及業務の遂行に関する通知」を発表し、2023年、各中央企業はその年に締結した半分以上の審査項目を管理向上建議書に形成するとともに、不動産信託、政府と社会資本協力（PPP）プロジェクト、非主業投資などのリスクに高度に注目し、管理向上提案を提出し、責任追及活動の「未病防止」の役割をよりよく発揮する。（出所：「用益研究」ウィーチャット公式アカウント）

推薦語：多くの中央企業は異なる程度の不動産投資や非主業投資を持っており、現在比較的厳しい投資市場環境に対して、中央企業は投資に対する検査と改善を強化し、重大なリスクを防止するために積極的な役割を果たしている。

4.証券監督管理委員会は2023年度立法活動計画を印刷配布する

証券監督管理委員会はこのほど、2023年度の立法活動計画を制定し、年間の立法活動に対して全体的な配置を行った。本年度の作業計画には、1つは市場主体の行為を規範化し、資本市場の安定した健全な発展を維持することである。その中で、「年内制定を目指す重点プロジェクト」は5件で、『証券会社業務資格管理弁法』『証券基金投資コンサルティング業務管理弁法』『上場会社独立取締役管理弁法』の制定、「ストックオプション取引試行管理方法」「証券基金経営機構情報技術管理方法」を改訂した。「研究を急ぎ、機を選んで打ち出しなければならないプロジェクト」5件は、「証券先物業情報技術システムサービス監督管理暫定弁法」「上場企業退市管理弁法」の制定、「私募投資ファンド監督管理暫定弁法」「上場企業情報開示管理弁法」「上場企業株式インセンティブ管理弁法」を改訂した。第二に、「先物と派生品法」に関する要求を貫徹、実行し、法律制度の連結をしっかりと行い、その中には「年内の制定を目指す重点プロジェクト」の3件、すなわち「先物従業員管理方法」、「先物会社監督管理方法」、「先物取引所管理弁法」を改正することが含まれる。2023年に証券監督管理会は国務院の関係部門と協力して、「上場会社監督管理条例」「証券会社監督管理条例」などの行政法規の制定、改正をしっかりと行い、「不動産投資信託基金管理条例」の立法を積極的に推進する。関連司法機関と協力して証券先物分野に関する司法解釈の制定、改訂を行う。（出所：証監会公式サイト）

推薦：証券監督管理委員会は2023年度の立法と改正作業を展開し、証券先物監督管理法律の実施規範体系を整備し、資本市場制度の建設を最適化し、法に基づいて資本市場の長期的で安定した健全な発展を推進することに積極的な意義がある。

5.証券監督管理委員会、国家発改委：社債発行審査職責の移行期間の振り替え作業の手配について

4月21日、証券監督管理委員会、国家発展改革委員会は共同で「中国証券監督管理委員会国家発展改革委員会の企業債券発行審査職責の移行期業務の配置に関する公告」を発表した。『公告』によると、社債発行審査職責の振り替え作業の秩序ある連結と安定した移行を確保するために、本公告が発表された日から6ヶ月間を移行期間として設定した。過渡期が終わる前に、中国証券監督管理委員会は企業債管理の全体的な作業手配を市場に適時に公告する。過渡期内の企業債の受理審査、発行引受、登録信託などの手配は変わらない。（出所：証券時報）

推薦語：企業債審査の権利と責任が証券監督管理委員会の監督管理に帰属することに伴い、企業債と社債の協同発展を推進し、債券市場の運営の質と効果を高めることに対して利益を形成し、それによって資本市場の実体経済に対するサービスの広さと深さをさらに拡大する。

6.税務部門が7件の税金関連事件を暴露し、良好な税ビジネス環境を構築

4月26日、広西、貴州、安徽、河北、浙江、福建、アモイなどの税務部門は7件の税金関連事件を暴露した。今回の暴露事件は多種の税金関連違法類型をカバーし、付加価値税をだまし取って税金還付を保留することにも関連し、また輸出税金還付をだまし取ることにも関連し、付加価値税専用領収書を架空に発行する事件もあれば、ガソリンスタンドの脱税事件もあり、脱税、税金詐欺の不法企業及び規則に違反して虚偽の情報を発表した税金関連仲介業者を打撃するだけでなく、税金を盗んだネットキャスター、個人所得税の総合所得の送金を法に基づいて処理していない個人を処罰する。（出所：中国会計報）

推薦語：今回の暴露は税務部門の常態化が法に基づいて各種税金関連違法行為に打撃を与える鮮明な信号を伝え、再び警告し、経営主体、ネット有名キャスター、一般納税者、税金関連仲介者にかかわらず、法に基づいて納税し、法律の赤い線を踏まないようにしなければならない。

7.税収ビッグデータが上下流産業の「ビーズチェーン化」を支援

今年に入ってから、全国の税務部門は便利民の税金処理の春風行動と結びつけて「チェーン補助企業」活動を深く展開し、税収ビッグデータの時効性が強く、カバー範囲が広く、粒度が細いなどの面での優位性を十分に発揮し、企業の意思を尊重した上で、購入販売の需要がある企業のために潜在的な仕入先や仕入先を探し、需給のマッチングを促進する企業は自ら市場化の原則に基づいて有効な購入販売を実現し、企業が上流原料の供給源を開拓し、下流製品の販売ルートを確立するのを支援する。国家税務総局が26日に発表した最新データによると、今年第1四半期、全国の税務部門は累計で原材料不足の企業情報1988戸を収集し、サプライヤー8307戸とマッチングし、1499戸の企業の購入と販売の連携を支援し、出来高は41.1億元に達した。（出所：光明日報）

リファレンス：税金ビッグデータは税務調査だけでなく、納税主体にサービスするためにも使用されます。税務部門は税収ビッグデータの潜在力を深く掘り下げ、全国の納税者のサプライチェーン検索機能を持続的に最適化し、データ応用分野の開拓を模索し、「チェーン切断」の連結、「細いチェーン」の肥大化、「短いチェーン」の延長、「弱いチェーン」の強大化などの面で難関突破を突破し、産業チェーンの上下流の「ビーズチェーン形成」を推進し、市場の予想を安定させ、主体の自信を高めるためにより大きな貢献をする。

海外情報

1.英国TRSは追加のレポートを必要としている

信託登録サービス（TRS）の報告要件は2023年4月1日に延長された。反マネーロンダリング（AML）規制を受ける人は、登録可能な信託との業務関係全体で継続的なデューデリジェンスを行う必要があります。（出所：STEP）

推薦：「マネーロンダリング、テロ支援、資金移転（支払人情報）条例」に制約されたエンティティは、信託登記簿をチェックしなければならない。この規則の新たな拡張は、関連信託の既存の業務関係を継続的にデューデリジェンスしなければならないことを意味する。

2.澤西島取締役はマネーロンダリング反対登録の準備に余分な時間がある

ゼ西島取締役は、犯罪収益の立法付表2の下での強制登記を準備するために追加2ヶ月の時間を取得する。締め切りが2023年8月31日まで延長されたのは、登録者が管理するプライベート信託会社のゼ西島ファミリーオフィスを使用しない場合にも適用される。（出所：STEP）
推薦：「2022年犯罪所得（第6号改正案）（ジャージー島）法」は、従来の登録免除をほぼすべて廃止し、従来は範囲外だった商業活動を含む付表2の範囲を拡大した。